Bireysel emeklilik sistemi - Bordro Sektörü

Bireysel Emeklilik Sistemi (BES) Nedir?

Bireysel Emeklilik Sistemi (BES), kişilerin aktif çalışma yaşamları boyunca belirli birikimler yaparak emeklilik dönemlerinde ek gelir elde etmelerine olanak sağlayan, devlet destekli tasarruf ve yatırım sistemidir. Kişilerin daha güvenli bir emeklilik dönemi geçirmeleri için bireysel katkılara dayanan bir sistem olarak değerlendirilir.

BES 2003 yılında Türkiye'de uygulanmaya başlamış bir gönüllü katkı esasına dayalı sistemdir. Katılımcılar, sistemde belirli bir süre boyunca birikim yaptıktan sonra bu birikimlerini emeklilik dönemlerinde toplu olarak ya da belirli bir süre içerisinde belli oranlarla geri alabilirler. 2021 reformları ile birlikte devlet tarafından yapılan katkının artırılması ve esnek yatırım planlarının sunulması gibi seçenekler de mümkün hale gelmiştir. Ayrıca, katılımcılar yatırım fonlarını kendi tercihlerine göre şekillendirebilirler, bu da BES’i daha kişiselleştirilmiş bir birikim aracı yapmaktadır. Sistemin gelişim süreci içerisinde teknoloji kullanımı ve dijitalleşme adımlarıyla online izleme ve katkı yapma imkânları arttırılmıştır.

Bireysel Emeklilik Sistemi (BES) Neden Önemlidir?

BES, modern tasarruf süreçlerinde önemli bir yer edinmiştir çünkü katılımcılarına emeklilik dönemlerinde yaşam standartlarını koruma imkânı sunar. Bu sistem, kişilerin sadece devlet emeklilik maaşına bağımlı kalmadan yaşamlarını huzurlu bir şekilde sürdürebilecekleri ek bir finansal güvence sağlar. İşletmeler açısından da çalışanlarına sundukları BES katkılarıyla ek avantaj yaratabilirler, bu da çalışan motivasyonunu ve bağlılığını artırıcı etkide bulunabilir. Sistemin sağladığı vergi avantajları ve devlet katkısı gibi yenilikler, bireysel yatırımcıları bu alana çekmektedir.

Bireysel Emeklilik Sistemi (BES) Nerelerde Kullanılır?

• Ülke çapındaki tüm borçlanma ve tasarruf işlemleri: BES, bireylerin uzun vadeli tasarruf aracı olarak hem bireysel hem de yerel ekonomiye katkı sağlar
• Finansal planlama süreçleri: Mali danışmanlık hizmetleri, müşterilerine kişiselleştirilmiş emeklilik planları oluştururken BES’i önemli bir araç olarak kullanır
• Şirket içi yan haklar: Çalışan motivasyonunu ve bağlılığı artırmak için birçok şirket, BES'i yan haklar paketlerine dahil eder

Bireysel Emeklilik Sistemi (BES) ile İlişkili Terimler

• Devlet katkısı: Bireysel emeklilik sistemindeki katkılara devlet tarafından yapılan ek ödemedir ve katılımcılar için önemli bir teşvik unsurudur
• Fon Yönetimi: Katılımcıların bireysel emeklilik hesaplarındaki birikimlerinin yatırım araçları arasında dağılımını yönetmesi sürecidir
• Vergi avantajları: BES katılımcılarının elde ettiği katkılara belirli vergi indirimleri ve kolaylıklar sağlanmasıdır

Bireysel Emeklilik Sistemi (BES) için Örnek Senaryo

Aylık gelirinin %10'unu BES hesabına yatıran bir katılımcının, yatırım fonlarını iyi bir şekilde yöneterek, emeklilik döneminde birikmiş olan tutarın günlük ihtiyaçlarını karşılayacak kadar yüksek olması sağlanabilir. Kişi, emeklilik planını bu katkılar eşliğinde yaparken, devlet katkıları sayesinde toplam birikimi hedeflenen seviyeye ulaşabilir. Bu da kişinin emeklilik döneminde daha rahat ve güvenli bir yaşam sürmesine olanak tanıyabilir.